Импорт и торговля

Развод импортёра, дистрибьютора или торговой компании

Развод собственника импортной, дистрибьюторской или торговой компании — это не обычный спор о квартире, машине и банковском счёте.

Развод собственника импортной, дистрибьюторской или торговой компании — это не обычный спор о квартире, машине и банковском счёте.

Особенно во Владивостоке и на Дальнем Востоке, где бизнес часто связан с Китаем, Кореей, Японией, Турцией, морской логистикой, складами, таможней, валютными платежами, поставщиками, дилерами, маркетплейсами и региональной дистрибуцией.

На первый взгляд всё может выглядеть просто:

  • есть ООО;
  • есть ИП;
  • есть склад;
  • есть товар;
  • есть расчётный счёт;
  • есть контракты с поставщиками;
  • есть клиенты;
  • есть прибыль в отчётности.

Но в реальности торговый бизнес редко делится по такой простой схеме.

Внутри могут быть:

  • товарные остатки;
  • товар в пути;
  • предоплаты иностранным поставщикам;
  • валютные платежи;
  • задолженность перед поставщиками;
  • дебиторская задолженность покупателей;
  • таможенные платежи;
  • НДС и пошлины;
  • расходы на логистику;
  • складские расходы;
  • эксклюзивные договоры;
  • дилерские соглашения;
  • права на бренд;
  • товарные знаки;
  • сертификаты и декларации;
  • агентские схемы;
  • связанные компании;
  • займы от родственников;
  • кредиты на закупку товара;
  • прибыль на бумаге;
  • нехватка живых денег;
  • серые и белые обороты;
  • товары, оплаченные в браке, но поступившие уже после начала конфликта.

В торговом бизнесе деньги постоянно превращаются в товар, товар — в дебиторку, дебиторка — в новые закупки, а прибыль в отчётности может не совпадать с реальным денежным потоком.

Поэтому при разводе импортёра или дистрибьютора нельзя смотреть только на остаток денег на счёте.

Нужно разбирать всю цепочку: поставщик — платежи — товар в пути — таможня — склад — продажи — дебиторка — прибыль — долги — компенсация супругу.

ZLATA LEGAL сопровождает семейные и имущественные споры, где развод связан с бизнесом, ВЭД, импортом, дистрибуцией, торговыми компаниями, товарными остатками, расчётными счетами, валютными платежами, складами, долями в ООО, активами ИП и компенсациями.

В этой статье разберём, как смотреть на импортный и торговый бизнес при разводе, что может делиться, какие документы нужны и какие ошибки особенно опасны.

Короткий ответ

При разводе импортёра, дистрибьютора или владельца торговой компании нужно анализировать не только долю в ООО или остаток денег на счёте.

Важно смотреть весь бизнес-контур:

  • когда создан бизнес;
  • на кого оформлено ООО или ИП;
  • какие доли принадлежат супругу;
  • какие товары закупались в браке;
  • какой товар находится на складе;
  • какой товар находится в пути;
  • какие предоплаты внесены поставщикам;
  • какие валютные платежи прошли;
  • какие деньги должны клиенты;
  • какие деньги компания должна поставщикам;
  • есть ли эксклюзивные договоры;
  • есть ли дилерские права;
  • есть ли товарный знак или бренд;
  • есть ли сертификаты, декларации и разрешительная документация;
  • есть ли кредиты и займы на закупку;
  • есть ли связанные компании;
  • не выводится ли товар перед разводом;
  • не переводятся ли клиенты на новое юрлицо;
  • не создаются ли искусственные долги.

В торговом бизнесе особенно важно отличать:

  • оборот от прибыли;
  • прибыль на бумаге от живых денег;
  • товар в собственности от товара на комиссии;
  • предоплату поставщику от потерянных денег;
  • дебиторку от реального денежного остатка;
  • долг перед поставщиком от фиктивного обязательства;
  • личные активы супруга от активов компании.

Часто практичная модель такая:

  • бизнес остаётся тому супругу, кто им управляет;
  • доля, товар, деньги, дебиторка и обязательства оцениваются;
  • второму супругу выплачивается компенсация;
  • отдельно фиксируются товарные остатки;
  • отдельно учитываются предоплаты и товар в пути;
  • отдельно проверяются валютные платежи, склады, поставщики и покупатели;
  • отдельно закрываются займы, кредиты и конфиденциальность.

Главная ошибка — делить импортный бизнес «на глаз».

В торговле нужно сначала собрать карту активов и обязательств.

И только потом говорить о суде, соглашении или компенсации.

Почему импортный и торговый бизнес сложно делить при разводе

Торговый бизнес живёт в постоянном обороте.

Сегодня деньги на счёте.

Завтра они ушли поставщику в Китай, Корею, Японию или Турцию.

Через месяц товар вышел с фабрики.

Потом он идёт морем, автотранспортом или через посредника.

Затем проходит таможню.

Потом попадает на склад.

Потом продаётся дилерам, магазинам, маркетплейсам или конечным клиентам.

Деньги от продаж могут поступить сразу, через отсрочку, частями или вообще зависнуть в дебиторке.

В семейном споре из-за этого часто возникают две противоположные позиции.

Один супруг говорит:

«У бизнеса огромные обороты, товар на миллионы, значит мне положена большая компенсация».

Второй отвечает:

«Денег нет, всё в товаре, поставщиках, логистике, кредитах и отсрочках».

Обе позиции могут быть неполными.

Для раздела важно понять не только размер оборота, но и реальную экономику:

  • сколько товара реально принадлежит бизнесу;
  • какая часть товара уже оплачена;
  • какая часть товара ещё не поставлена;
  • какие есть долги перед поставщиками;
  • какие клиенты должны компании;
  • какая маржа остаётся после логистики, таможни, хранения, рекламы и налогов;
  • есть ли ликвидный товар или неликвид;
  • есть ли сезонность;
  • есть ли валютный риск;
  • есть ли эксклюзивный контракт, который повышает стоимость бизнеса;
  • зависит ли бизнес от личности собственника.

В торговле стоимость бизнеса может быть не на счёте.

Она может быть в:

  • складских остатках;
  • эксклюзивном договоре;
  • дилерской сети;
  • базе клиентов;
  • товарном знаке;
  • правах на бренд;
  • договорённостях с поставщиками;
  • отлаженной логистике;
  • сертификатах и разрешительных документах;
  • каналах продаж;
  • репутации импортёра;
  • возможности закупать товар на выгодных условиях.

Поэтому импортный бизнес нужно разбирать не как обычную вещь.

Это совокупность денег, товаров, прав, обязательств, договоров и деловой модели.

Что может быть предметом спора

В разводе импортёра, дистрибьютора или собственника торговой компании обычно спорят сразу о нескольких группах активов.

1. Доля в ООО

Если бизнес ведётся через ООО, ключевой актив — доля в компании.

Но доля сама по себе ничего не объясняет.

Нужно смотреть:

  • когда создано ООО;
  • на кого оформлена доля;
  • какая доля принадлежит супругу;
  • есть ли другие участники;
  • кто фактически управляет бизнесом;
  • какие активы есть у компании;
  • какой товар на балансе;
  • какие долги;
  • какая прибыль;
  • какие обороты;
  • есть ли дивиденды;
  • есть ли займы учредителя;
  • есть ли связанные компании;
  • не переводился ли товар на другое юрлицо;
  • не переводились ли клиенты на новую компанию.

Если доля приобретена или бизнес создан в браке, она может учитываться при разделе имущества.

Но это не значит, что второго супруга всегда нужно вводить в состав участников.

Для торговой компании это часто опасно.

Бывший супруг в составе участников может привести к:

  • корпоративному конфликту;
  • блокировке решений;
  • риску раскрытия коммерческой информации;
  • напряжению с поставщиками;
  • проблемам с банками;
  • конфликту с партнёрами;
  • снижению стоимости бизнеса.

Поэтому часто практичнее оставить долю работающему собственнику, а второму супругу выплатить компенсацию.

Но компенсация должна опираться на реальную стоимость бизнеса, а не на слова одной стороны.

2. ИП

Многие торговые бизнесы начинались с ИП.

Через ИП могут идти:

  • закупки;
  • продажи;
  • маркетплейсы;
  • розничные точки;
  • отдельные клиенты;
  • складские договоры;
  • договоры с поставщиками;
  • расчётные счета;
  • товарные остатки.

Сам статус ИП не делится.

Нельзя передать второму супругу «половину ИП».

Но это не значит, что предпринимательская деятельность не имеет значения.

При разделе могут учитываться:

  • деньги на счетах ИП;
  • товарные остатки;
  • оборудование;
  • складские активы;
  • права требования;
  • доходы, полученные в браке;
  • имущество, купленное за доходы от деятельности;
  • долги и кредиты, связанные с закупкой товара;
  • предоплаты поставщикам;
  • товар в пути;
  • вложения семейных денег в бизнес.

Если ИП работал до брака, но бизнес существенно вырос в браке, спор становится сложнее.

Нужно смотреть:

  • какие активы были до брака;
  • какие появились в браке;
  • за счёт каких денег закупался товар;
  • участвовал ли второй супруг в бизнесе;
  • использовались ли семейные деньги;
  • покупалась ли недвижимость, автомобили или склад за доходы от торговли.

3. Товарные остатки

Для импортёра или дистрибьютора товарные остатки часто являются главным активом.

Деньги могут быть минимальными, но на складе лежит товар на десятки миллионов рублей.

Товарные остатки могут находиться:

  • на собственном складе;
  • на арендованном складе;
  • у ответственного хранителя;
  • у фулфилмент-оператора;
  • на складе маркетплейса;
  • у дилеров;
  • у покупателей на реализации;
  • у перевозчика;
  • на таможенном складе;
  • в контейнере;
  • в пути;
  • у поставщика за рубежом.

По товару нужно установить:

  • наименование;
  • артикул;
  • количество;
  • закупочную стоимость;
  • рыночную стоимость;
  • себестоимость с логистикой и таможней;
  • место хранения;
  • документы на приобретение;
  • дату оплаты;
  • дату поставки;
  • собственника;
  • наличие залога;
  • наличие брака;
  • срок годности;
  • сезонность;
  • ликвидность.

Важно не путать закупочную стоимость и реальную стоимость.

Товар мог быть куплен за 20 миллионов рублей, но плохо продаваться.

Или наоборот: товар закуплен давно по низкому курсу, а сейчас его можно продать с высокой маржой.

Если товар быстро устаревает, зависит от сезона, моды, модели или технических требований, это нужно учитывать при оценке.

4. Товар в пути

Товар в пути — одна из самых частых проблем при разводе импортёра.

Денег на счёте уже нет.

Товара на складе ещё нет.

Но актив есть.

Например:

  • партия оплачена китайскому поставщику;
  • товар уже произведён;
  • контейнер вышел из порта;
  • груз находится у карго-компании;
  • товар идёт через Корею, Японию, Турцию или Китай;
  • груз проходит таможню;
  • товар находится на СВХ;
  • часть документов ещё не получена.

В споре нужно понять:

  • когда товар был оплачен;
  • из каких денег;
  • кому принадлежит товар;
  • кто указан покупателем;
  • есть ли контракт;
  • есть ли инвойс;
  • есть ли упаковочный лист;
  • есть ли транспортные документы;
  • есть ли коносамент или накладная;
  • кто получатель;
  • какие условия поставки;
  • кто несёт риск;
  • оплачена ли логистика;
  • оплачена ли таможня;
  • когда товар должен прийти;
  • можно ли его реализовать.

Товар в пути нельзя просто игнорировать.

Если партия оплачена в браке, она может быть важной частью имущественной картины.

Но нужно учитывать и обязательства: доставка, таможенные платежи, хранение, сертификация, возможный брак, задержки, штрафы и валютные колебания.

5. Предоплаты поставщикам

Предоплата иностранному поставщику — это не просто расход.

Это может быть право требования товара или возврата денег.

Например:

  • поставщик из Китая получил 50% аванса;
  • турецкий производитель получил оплату партии;
  • японский поставщик ждёт остаток платежа;
  • корейский контрагент задерживает отгрузку;
  • поставщик получил деньги через агента;
  • деньги ушли по инвойсу, но товар ещё не произведён.

Для раздела важно определить:

  • сумма предоплаты;
  • валюта;
  • дата платежа;
  • получатель;
  • основание платежа;
  • контракт или инвойс;
  • условия поставки;
  • срок отгрузки;
  • статус товара;
  • возможность возврата;
  • риск непоставки;
  • переписка с поставщиком;
  • документы агента или посредника.

Если поставщик надёжный и товар скоро придёт, предоплата может иметь почти полную стоимость.

Если поставщик спорный, товар не произведён, документы слабые, а возврат сомнителен, стоимость такого права требования может быть ниже номинала.

Но в любом случае это нужно анализировать.

6. Валютные платежи

Импортный бизнес почти всегда связан с валютой.

Даже если расчёты формально идут в рублях, цена товара часто зависит от курса доллара, юаня, воны, иены, лиры или другой валюты.

При разводе валютный контур важен по нескольким причинам.

Нужно смотреть:

  • валютные счета;
  • платежи поставщикам;
  • покупку валюты;
  • курсовые разницы;
  • возвраты;
  • комиссии банков;
  • платежи через агентов;
  • платежи через третьих лиц;
  • валютные остатки;
  • дату расчёта компенсации;
  • курс, по которому считать стоимость товара;
  • валютный риск до поставки.

Например, товар был оплачен по одному курсу, пришёл по другому, продаётся уже по третьему, а компенсацию супруг просит в рублях.

Если это не продумать, стороны будут спорить не только о товаре, но и о курсе.

В соглашении или позиции по делу важно отдельно определить, на какую дату считать стоимость валютных активов и обязательств.

7. Эксклюзивные договоры и дилерские права

Для дистрибьютора главным активом может быть не склад и не счёт.

Главным активом может быть эксклюзивный договор.

Например:

  • эксклюзив на регион;
  • эксклюзив на Россию;
  • эксклюзив на Дальний Восток;
  • право продавать товар конкретного бренда;
  • дилерский статус;
  • соглашение с китайским заводом;
  • долгосрочный контракт с производителем;
  • право использовать бренд;
  • договор с поставщиком на особые цены;
  • соглашение о минимальных объёмах закупки.

Такой договор может создавать стоимость бизнеса.

Если у компании есть эксклюзив, она может зарабатывать больше обычного посредника.

Но нужно анализировать условия:

  • срок договора;
  • территория;
  • возможность расторжения;
  • минимальные объёмы закупки;
  • штрафы;
  • право поставщика назначить других дилеров;
  • запрет уступки прав;
  • зависимость от личности собственника;
  • возможность передачи договора при разводе;
  • связь договора с ООО или конкретным человеком.

Если эксклюзив держится только на личных отношениях собственника с иностранным поставщиком, его стоимость нужно оценивать осторожно.

Но если договор формальный, долгосрочный, приносит стабильную маржу и привязан к компании, он может серьёзно повышать стоимость бизнеса.

8. Склад и складские остатки

Склад в торговом бизнесе может быть отдельным активом или частью операционной модели.

Нужно смотреть:

  • собственный склад или аренда;
  • кто является собственником помещения;
  • кто является арендатором;
  • есть ли обеспечительный платёж;
  • есть ли задолженность по аренде;
  • какое оборудование куплено;
  • есть ли стеллажи, погрузчики, весы, камеры, техника;
  • есть ли система учёта;
  • есть ли договор ответственного хранения;
  • есть ли товар третьих лиц;
  • есть ли смешение товара разных компаний.

Если склад оформлен на одного супруга как недвижимость, это отдельный объект раздела.

Если склад оформлен на ООО, он влияет на стоимость компании.

Если склад арендуется, важна не собственность, а возможность сохранить договор, локацию, условия и операционный процесс.

Отдельно нужно проводить инвентаризацию товарных остатков.

Без неё спор будет идти на уровне общих слов.

9. Дебиторская задолженность

В торговом бизнесе клиенты часто покупают товар с отсрочкой.

Например:

  • дилер получил товар, но ещё не оплатил;
  • магазин оплатит через 30 дней;
  • покупатель спорит по качеству;
  • маркетплейс удержал выплаты;
  • контрагент просит отсрочку;
  • задолженность просрочена;
  • часть долга уже в претензии или суде.

Дебиторка может быть важным активом.

Но её нужно оценивать реалистично.

Нужно смотреть:

  • кто должник;
  • сумма долга;
  • дата возникновения;
  • документы поставки;
  • УПД;
  • накладные;
  • акты сверки;
  • переписка;
  • срок оплаты;
  • просрочка;
  • вероятность взыскания;
  • наличие встречных претензий;
  • финансовое состояние должника.

Дебиторка на 10 миллионов рублей не всегда равна 10 миллионам живых денег.

Но и игнорировать её нельзя.

Особенно если собственник говорит, что денег нет, хотя компания уже отгрузила товар клиентам.

10. Кредиторская задолженность

Обратная сторона — долги компании.

Компания может быть должна:

  • иностранному поставщику;
  • российскому поставщику;
  • перевозчику;
  • складу;
  • таможенному представителю;
  • банку;
  • лизинговой компании;
  • собственнику;
  • родственникам;
  • связанным компаниям;
  • налоговому органу;
  • подрядчикам по сертификации;
  • маркетплейсам или дилерам.

Кредиторку нужно учитывать при оценке бизнеса.

Но её нельзя принимать автоматически.

Особенно если перед разводом внезапно появляются крупные долги перед родственниками, друзьями или связанными компаниями.

Нужно проверять:

  • договор;
  • дату возникновения;
  • фактическую передачу денег;
  • платежи;
  • акты;
  • переписку;
  • экономический смысл;
  • связь с закупкой товара;
  • частичные возвраты;
  • почему долг не взыскивался раньше.

Реальный долг уменьшает чистую стоимость бизнеса.

Фиктивный долг может быть инструментом занижения компенсации.

Прибыль на бумаге и фактический денежный поток

В импортном и торговом бизнесе одна из главных тем — разница между прибылью на бумаге и живыми деньгами.

Компания может показывать прибыль, но не иметь свободных денег.

Почему?

Потому что деньги ушли:

  • в новую закупку;
  • в предоплату поставщику;
  • в товар в пути;
  • в складские остатки;
  • в дебиторку;
  • в таможенные платежи;
  • в логистику;
  • в кредит;
  • в валюту;
  • в расширение ассортимента;
  • в маркетинг;
  • в открытие новой точки;
  • в маркетплейсы.

И наоборот: на счёте может быть крупная сумма, но это не всегда свободные деньги.

Это могут быть:

  • деньги под оплату поставщику;
  • аванс клиента;
  • средства на таможню;
  • деньги на логистику;
  • сумма под возвраты;
  • деньги под зарплаты;
  • кредитные средства;
  • оборотные деньги, без которых бизнес остановится.

Поэтому при разводе торговой компании нужно смотреть не только бухгалтерскую прибыль.

Нужно смотреть денежный поток.

Важные вопросы:

  • сколько денег реально выводилось собственником;
  • сколько оставалось в бизнесе;
  • сколько уходило на новые закупки;
  • какая маржа по товарным группам;
  • какая дебиторка;
  • какая кредиторка;
  • какие обязательства ближайших месяцев;
  • какие товары ликвидны;
  • какие товары зависли на складе;
  • есть ли сезонный провал;
  • есть ли валютный риск.

Для собственника бизнеса это способ объяснить, почему оборот не равен деньгам «в кармане».

Для второго супруга — способ понять, не прячется ли прибыль за словами «всё в обороте».

Импорт из Китая, Кореи, Японии и Турции: что важно при разводе

У каждой импортной модели есть свои особенности.

Китай

По Китаю часто встречаются:

  • фабрики и трейдинговые компании;
  • предоплаты;
  • поставки через агентов;
  • карго-схемы;
  • контейнеры;
  • смешанные партии;
  • платежи через посредников;
  • переписка в мессенджерах;
  • инвойсы;
  • упаковочные листы;
  • проблемы качества;
  • задержки производства;
  • маркировка и упаковка под бренд.

В споре важно собрать не только российские документы, но и переписку, инвойсы, платежи, фото товара, данные по отгрузке и отношения с агентами.

Корея

По Корее часто важны:

  • автотовары;
  • техника;
  • косметика;
  • комплектующие;
  • работа через дилеров;
  • поставки небольшими партиями;
  • брендовые ограничения;
  • документы качества;
  • сертификация;
  • валютные платежи.

В споре нужно смотреть, кто реально контролирует отношения с поставщиком и может ли бизнес продолжаться без конкретного собственника.

Япония

По Японии часто появляются:

  • автомобили;
  • запчасти;
  • техника;
  • аукционные покупки;
  • посредники;
  • логистика через Дальний Восток;
  • платежи под конкретные лоты;
  • документы на товар;
  • расходы на доставку и оформление.

Особенно важно отделять товар, купленный под конкретного клиента, от товара, купленного для свободной продажи.

Турция

По Турции часто встречаются:

  • одежда;
  • текстиль;
  • обувь;
  • мебель;
  • оборудование;
  • строительные материалы;
  • фурнитура;
  • поставки партиями;
  • предоплаты;
  • валютные расчёты;
  • сезонность;
  • зависимость от коллекций и моделей.

В таком бизнесе важно учитывать риск неликвида.

Товар может стоить дорого на бумаге, но быстро терять ценность из-за сезона, моды или изменения спроса.

Серые и белые обороты

В импортном и торговом бизнесе иногда есть официальная и неофициальная части.

Официальная часть:

  • контракты;
  • инвойсы;
  • таможенные декларации;
  • расчётные счета;
  • бухгалтерия;
  • налоговая отчётность;
  • складской учёт;
  • договоры с клиентами.

Неофициальная часть может включать:

  • закупки через посредников;
  • наличные расчёты;
  • переводы физическим лицам;
  • платежи через родственников;
  • товар без полного комплекта документов;
  • фактическую реализацию мимо основного счёта;
  • скидки и взаимозачёты;
  • устные договорённости.

Для семейного спора это создаёт риск.

Если обороты не подтверждены, их сложнее доказывать.

Но если начать подробно раскрывать неофициальную экономику, могут возникнуть налоговые, банковские и иные вопросы.

Поэтому здесь нужна аккуратная стратегия.

Нужно опираться на доказательства:

  • выписки;
  • переписку;
  • документы поставки;
  • складской учёт;
  • фото товара;
  • инвойсы;
  • транспортные документы;
  • документы по таможне;
  • переписку с поставщиками;
  • переписку с клиентами;
  • таблицы учёта;
  • данные о переводах;
  • документы по складу.

Неофициальная часть бизнеса не делает спор невозможным.

Но она делает его сложнее, дороже и рискованнее.

Если товар или бизнес оформлены на родственников

В торговых спорах часто встречается ситуация, когда активы формально оформлены на родственников или доверенных лиц.

Например:

  • склад оформлен на родителей;
  • товар закупается через брата;
  • деньги поставщику переводит родственник;
  • новая компания открыта на мать;
  • дилерский договор подписан на знакомого;
  • товарный знак оформлен на другое лицо;
  • автомобиль для доставки оформлен на родственника;
  • долг перед родственником появился перед разводом.

Не каждое оформление на родственника является схемой.

Иногда бизнес действительно исторически построен через несколько лиц.

Но если переоформления, долги и новые структуры появились перед разводом, это нужно проверять.

Важны:

  • даты сделок;
  • реальность оплаты;
  • фактическое владение товаром;
  • кто несёт расходы;
  • кто получает прибыль;
  • кто управляет поставками;
  • кто общается с поставщиками;
  • кто подписывает документы;
  • где хранится товар;
  • кто контролирует счета;
  • есть ли экономический смысл.

Если актив действительно принадлежит третьему лицу, его нельзя просто поделить как имущество супругов.

Но если третье лицо используется для вывода семейного бизнес-актива, это может стать частью судебной позиции.

Как оценивается импортный или торговый бизнес

Оценка торговой компании должна учитывать несколько уровней.

Финансовый уровень

Смотрят:

  • выручку;
  • валовую прибыль;
  • чистую прибыль;
  • обороты по счетам;
  • управленческий учёт;
  • налоговую отчётность;
  • дивиденды;
  • займы учредителю;
  • выплаты собственнику;
  • динамику продаж;
  • маржинальность по товарным группам.

Товарный уровень

Смотрят:

  • складские остатки;
  • товар в пути;
  • товар у покупателей;
  • товар на маркетплейсах;
  • ликвидность;
  • брак;
  • срок годности;
  • сезонность;
  • закупочную цену;
  • себестоимость с логистикой и таможней;
  • рыночную цену.

Договорный уровень

Смотрят:

  • эксклюзивы;
  • дилерские соглашения;
  • контракты с поставщиками;
  • контракты с клиентами;
  • условия отсрочки;
  • минимальные объёмы закупки;
  • право расторжения;
  • возможность передачи прав;
  • зависимость договора от личности собственника.

Долговой уровень

Смотрят:

  • кредиты;
  • займы;
  • долги поставщикам;
  • долги перед перевозчиками;
  • долги перед складом;
  • таможенные расходы;
  • авансы клиентов;
  • налоговые обязательства;
  • спорные претензии;
  • гарантии и поручительства.

Операционный уровень

Смотрят:

  • команду;
  • склад;
  • логистику;
  • систему учёта;
  • поставщиков;
  • клиентов;
  • каналы продаж;
  • зависимость от одного товара;
  • зависимость от одного поставщика;
  • зависимость от личности собственника.

Главная задача оценки — не нарисовать красивую цифру.

Главная задача — понять, какую компенсацию можно обосновать и реально исполнить.

Какие документы нужны

Для первичного анализа импортного или торгового бизнеса желательно собрать документы по нескольким блокам.

По компании

Нужны:

  • выписка ЕГРЮЛ;
  • устав;
  • список участников;
  • размер долей;
  • сведения об ИП;
  • бухгалтерская отчётность;
  • налоговая отчётность;
  • управленческий учёт;
  • договоры с поставщиками;
  • договоры с покупателями;
  • дилерские соглашения;
  • эксклюзивные договоры;
  • договоры аренды склада;
  • договоры с логистами;
  • договоры с таможенными представителями.

По товару

Нужны:

  • инвойсы;
  • упаковочные листы;
  • товарные накладные;
  • УПД;
  • складские ведомости;
  • акты инвентаризации;
  • отчёты по остаткам;
  • документы по товару в пути;
  • фото склада;
  • документы по браку;
  • документы по уценке;
  • документы по срокам годности;
  • сертификаты и декларации.

По ВЭД

Нужны:

  • внешнеторговые контракты;
  • спецификации;
  • инвойсы;
  • платежные документы;
  • валютные документы;
  • коносаменты;
  • CMR;
  • авианакладные;
  • железнодорожные накладные;
  • документы карго-агентов;
  • таможенные декларации;
  • документы по таможенным платежам;
  • документы по СВХ;
  • переписка с поставщиками;
  • переписка с агентами.

По деньгам

Нужны:

  • выписки по расчётным счетам;
  • выписки по валютным счетам;
  • выписки по личным счетам;
  • платежи поставщикам;
  • платежи клиентам;
  • покупка валюты;
  • возвраты;
  • снятие наличных;
  • переводы родственникам;
  • займы;
  • кредиты;
  • дивиденды;
  • выплаты собственнику;
  • платежи связанным компаниям.

По дебиторке и кредиторке

Нужны:

  • реестр дебиторской задолженности;
  • реестр кредиторской задолженности;
  • акты сверки;
  • договоры;
  • счета;
  • накладные;
  • УПД;
  • переписка;
  • претензии;
  • судебные документы;
  • графики оплат;
  • соглашения о рассрочке.

По бренду и каналам продаж

Нужны:

  • товарные знаки;
  • заявки на регистрацию;
  • договоры на бренд;
  • домены;
  • сайт;
  • маркетплейсы;
  • CRM;
  • база клиентов;
  • рекламные кабинеты;
  • соцсети;
  • договоры с дизайнерами и маркетологами.

Чем больше документов есть на старте, тем меньше риск, что спор уйдёт в эмоции.

Как действовать супругу, который не управляет бизнесом

Если один супруг управляет импортной или торговой компанией, а второй не участвует в операционной деятельности, информационный разрыв может быть огромным.

Второй супруг может не знать:

  • реальные обороты;
  • реальную маржу;
  • какие поставщики используются;
  • какой товар в пути;
  • где хранится товар;
  • сколько товара на складе;
  • какие предоплаты внесены;
  • какие клиенты должны деньги;
  • какие долги настоящие;
  • какие долги спорные;
  • есть ли валютные счета;
  • есть ли связанные компании;
  • переводились ли активы на родственников.

Главная ошибка — соглашаться на компенсацию только со слов собственника.

Типичные фразы:

  • «там всё в обороте»;
  • «товар чужой»;
  • «деньги уже ушли поставщику»;
  • «это не прибыль, это товарные деньги»;
  • «компания ничего не стоит»;
  • «всё в кредитах»;
  • «товар неликвидный»;
  • «поставщик кинул»;
  • «дебиторку никто не заплатит»;
  • «эксклюзив держится только на мне»;
  • «суд всё равно не разберётся».

Иногда это правда.

Иногда это переговорная позиция.

Нужно проверять документы.

Даже если доступа к бизнесу нет, можно начать с косвенных данных:

  • сведения об ООО;
  • сведения об ИП;
  • судебные дела;
  • исполнительные производства;
  • сайт компании;
  • маркетплейсы;
  • реклама;
  • переписка;
  • семейные расходы;
  • фотографии склада;
  • документы, сохранившиеся дома;
  • банковские переводы;
  • сообщения о поставках;
  • данные по клиентам.

Как действовать собственнику бизнеса

Собственник импортной или торговой компании тоже рискует.

Если развод переходит в хаотичный конфликт, можно получить:

  • запросы документов;
  • обеспечительные меры;
  • арест доли;
  • арест личных счетов;
  • конфликт с поставщиками;
  • конфликт с клиентами;
  • раскрытие коммерческой информации;
  • проблемы с банками;
  • спор по валютным платежам;
  • спор по товару;
  • спор по займам родственников;
  • налоговые и финансовые вопросы;
  • блокировку управленческих решений;
  • снижение стоимости бизнеса.

Ошибка собственника — говорить, что бизнес ничего не стоит, если он реально работает.

Более сильная стратегия:

  • показать структуру бизнеса;
  • отделить оборот от прибыли;
  • показать товарные остатки;
  • раскрыть реальные долги;
  • объяснить предоплаты;
  • показать товар в пути;
  • подтвердить валютные платежи;
  • объяснить дебиторку;
  • отделить личное имущество от имущества компании;
  • предложить понятную компенсацию;
  • защитить коммерческую тайну;
  • сохранить управление бизнесом.

Часто для собственника выгоднее соглашение с компенсацией, чем судебный спор, в котором придётся раскрывать поставщиков, клиентов, маржу и внутреннюю экономику.

Соглашение о разделе импортного или торгового бизнеса

Если стороны готовы договариваться, соглашение может быть лучше суда.

Особенно если нужно сохранить:

  • бизнес;
  • поставщиков;
  • эксклюзивные договоры;
  • склад;
  • клиентов;
  • банковские отношения;
  • коммерческую тайну;
  • товарный оборот;
  • нормальную работу компании.

В соглашении можно закрепить:

  • кому остаётся доля в ООО;
  • кто сохраняет управление бизнесом;
  • кто получает компенсацию;
  • как определена стоимость бизнеса;
  • какие товарные остатки учтены;
  • как учитывается товар в пути;
  • как учитываются предоплаты поставщикам;
  • как учитываются валютные платежи;
  • как учитывается дебиторка;
  • как учитывается кредиторка;
  • какие займы признаются;
  • какие долги не учитываются;
  • какие документы раскрыты;
  • как соблюдается конфиденциальность;
  • какой график выплаты компенсации;
  • что будет при просрочке;
  • чем обеспечена выплата.

Плохая формулировка:

«Бизнес остаётся мужу, жена претензий не имеет».

Хорошая конструкция должна быть конкретной.

Нужно описывать:

  • компанию;
  • долю;
  • ИП;
  • товар;
  • склад;
  • товар в пути;
  • предоплаты;
  • счета;
  • валюту;
  • дебиторку;
  • долги;
  • поставщиков;
  • эксклюзивные договоры;
  • компенсацию;
  • сроки;
  • обеспечение;
  • ответственность;
  • конфиденциальность.

Если компенсация большая, нужен реалистичный график.

Если выплата растянута, нужно обеспечение.

Если бизнес чувствителен к раскрытию информации, нужен блок конфиденциальности.

Когда лучше суд

Суд может быть лучше или неизбежен, если:

  • собственник не раскрывает документы;
  • товар выводится;
  • складские остатки исчезают;
  • товар переоформляется на другую компанию;
  • клиенты переводятся на новое ООО;
  • поставщик внезапно начинает работать с родственником;
  • доля продаётся доверенному лицу;
  • появляются сомнительные долги;
  • деньги уходят на связанные компании;
  • валютные счета скрываются;
  • дебиторка списывается;
  • товар в пути не раскрывается;
  • соглашение предлагают подписать быстро и без проверки.

Судебный спор может быть нужен не только ради финального решения.

Иногда он нужен, чтобы:

  • истребовать документы;
  • зафиксировать активы;
  • остановить вывод имущества;
  • назначить оценку;
  • проверить сделки;
  • получить сведения по счетам;
  • оценить долю;
  • добиться компенсации.

Но суд не всегда лучший первый шаг.

Если бизнес живой, поставщики чувствительные, а деньги в обороте, иногда аккуратные переговоры дают более сильный результат.

Главное — не вести переговоры вслепую.

Особенности Владивостока и Дальнего Востока

Для Владивостока, Приморского края и Дальнего Востока импортный бизнес часто имеет свою специфику.

Здесь могут быть важны:

  • поставки из Китая;
  • поставки из Кореи;
  • поставки из Японии;
  • поставки из Турции;
  • портовая логистика;
  • контейнеры;
  • СВХ;
  • таможенные расходы;
  • склады;
  • автологистика;
  • железнодорожная отправка по России;
  • работа с агентами;
  • валютные платежи;
  • доверительные отношения с поставщиками;
  • региональная дистрибуция;
  • поставки в центральную Россию.

Из-за этого развод импортёра нельзя вести как простой спор о доле в ООО.

Нужно понимать, как бизнес реально зарабатывает.

Например, компания может иметь большой оборот, но низкую маржу.

Или наоборот: небольшая по штату торговая компания может контролировать выгодный эксклюзив, складской остаток и сильную клиентскую базу.

Правильная стратегия соединяет семейное право, корпоративный анализ, ВЭД, складской учёт, валютные платежи и финансовую модель бизнеса.

Типичные ошибки

Ошибка 1. Делить оборот вместо прибыли

Оборот торговой компании не равен доходу собственника.

Нужно учитывать себестоимость, логистику, таможню, налоги, склад, кредиты, рекламу и обязательства перед поставщиками.

Ошибка 2. Смотреть только остаток на счёте

На счёте может быть мало денег, но на складе может лежать товар на миллионы рублей.

Или наоборот: на счёте большая сумма, но это аванс клиента под будущую поставку.

Ошибка 3. Не учитывать товар в пути

Оплаченная партия из Китая, Кореи, Японии или Турции — это важный актив или право требования.

Даже если товар ещё не пришёл.

Ошибка 4. Игнорировать предоплаты поставщикам

Предоплата может быть правом на товар или возврат денег.

Её нужно анализировать, а не списывать как исчезнувший расход.

Ошибка 5. Не проверять валютные платежи

Курс, дата платежа, валюта обязательства и дата оценки могут серьёзно влиять на размер компенсации.

Ошибка 6. Верить долгам без проверки

Долги перед родственниками, поставщиками и связанными компаниями нужно проверять документами, платежами и экономическим смыслом.

Ошибка 7. Не учитывать эксклюзивные договоры

Эксклюзив с поставщиком может быть одним из главных активов бизнеса.

Но его стоимость зависит от срока, условий и возможности сохранения договора.

Ошибка 8. Подписывать соглашение без инвентаризации

Без складской картины невозможно понять реальную стоимость бизнеса.

Особенно если товар дорогой, сезонный или быстро теряет стоимость.

Ошибка 9. Не различать прибыль и денежный поток

Прибыль на бумаге не всегда означает свободные деньги.

Но отсутствие свободных денег не означает, что бизнес ничего не стоит.

Ошибка 10. Забыть про конфиденциальность

Публичный конфликт может ударить по поставщикам, банкам, клиентам, дилерам и партнёрам.

Для торгового бизнеса конфиденциальность часто критична.

Что подготовить для консультации

Для первичного разбора желательно подготовить:

  • дату заключения брака;
  • дату создания бизнеса;
  • сведения об ООО;
  • сведения об ИП;
  • список участников компании;
  • размер долей;
  • бухгалтерскую отчётность;
  • налоговую отчётность;
  • управленческий учёт;
  • выписки по расчётным счетам;
  • выписки по валютным счетам;
  • договоры с поставщиками;
  • договоры с покупателями;
  • эксклюзивные соглашения;
  • дилерские договоры;
  • внешнеторговые контракты;
  • инвойсы;
  • упаковочные листы;
  • транспортные документы;
  • таможенные декларации;
  • документы по таможенным платежам;
  • сведения о товаре в пути;
  • складские остатки;
  • акты инвентаризации;
  • сведения о дебиторке;
  • сведения о кредиторке;
  • документы по кредитам;
  • документы по займам;
  • переводы родственникам;
  • документы по складу;
  • документы по товарному знаку;
  • сведения о связанных компаниях;
  • предложения второй стороны;
  • информацию о рисках вывода товара или денег.

Даже если документов пока мало, полезно начать с таблицы:

актив — собственник — где находится — стоимость — долг — документы — риск вывода — желаемый вариант раздела.

Юрист по разводу импортёра, дистрибьютора или торговой компании

Развод импортёра, дистрибьютора или владельца торговой компании требует не только знания семейного права.

Здесь важно понимать бизнес-логику:

  • ВЭД;
  • импорт;
  • поставки из Китая, Кореи, Японии и Турции;
  • товар в пути;
  • предоплаты поставщикам;
  • валютные платежи;
  • таможенные расходы;
  • складские остатки;
  • дебиторку;
  • кредиторку;
  • эксклюзивные договоры;
  • дилерские соглашения;
  • прибыль на бумаге;
  • фактический денежный поток;
  • связанные компании;
  • компенсацию за бизнес.

ZLATA LEGAL помогает по семейным и имущественным спорам, где развод связан с бизнесом, импортом, ВЭД, торговлей, дистрибуцией, складами, товарными остатками, долями в ООО, активами ИП, валютными платежами, долгами и компенсациями.

Мы работаем во Владивостоке, Приморском крае, на Дальнем Востоке и дистанционно по России.

Импортный бизнес при разводе нельзя оценивать по одному балансу, обороту или остатку на счёте.

Его нужно разбирать по слоям: доля, товар, товар в пути, предоплаты, валюта, склад, дебиторка, долги, поставщики, эксклюзивы, денежный поток и реальная прибыль.

Только после этого можно выбирать стратегию: переговоры, соглашение, компенсация или суд.

Частые вопросы

Делится ли импортный бизнес при разводе?

Да, если бизнес, доля в компании, товар, деньги или иные активы были созданы или приобретены в период брака, они могут учитываться при разделе имущества.

Делится ли торговая компания, если ООО оформлено на одного супруга?

Оформление доли на одного супруга не всегда исключает её из раздела. Нужно смотреть, когда создан бизнес, за счёт каких средств и какую стоимость имеет доля.

Делится ли ИП импортёра?

Сам статус ИП не делится. Но деньги, товар, складские остатки, доходы, предоплаты и другие активы, связанные с предпринимательской деятельностью, могут учитываться при разделе.

Как делится товар на складе?

Товар нужно инвентаризировать и оценивать. Важно учитывать количество, закупочную стоимость, себестоимость с логистикой и таможней, ликвидность, сезонность, брак и место хранения.

Учитывается ли товар в пути?

Да. Если товар оплачен или отгружен, он может быть активом или правом требования, даже если ещё не поступил на склад.

Учитываются ли предоплаты поставщикам?

Да. Предоплата иностранному поставщику может быть правом на получение товара или возврат денег. Её нужно анализировать по контрактам, инвойсам, платежам и переписке.

Как учитывать валютные платежи?

Нужно определить валюту обязательства, дату платежа, курс, дату оценки, комиссии, валютные остатки и курсовые риски.

Делится ли эксклюзивный договор с поставщиком?

Сам договор нужно анализировать отдельно. Его нельзя всегда просто «поделить», но он может повышать стоимость бизнеса и влиять на размер компенсации.

Что делать, если супруг говорит, что вся прибыль в товаре?

Нужно проверять складские остатки, товар в пути, предоплаты, дебиторку, кредиторку, выписки по счетам и управленческий учёт. Иногда это правда, иногда — способ занизить компенсацию.

Что делать, если на бумаге прибыль есть, а денег нет?

Нужно смотреть денежный поток: куда ушли деньги, есть ли товар, дебиторка, предоплаты, кредиты, обязательства и новые закупки.

Учитывается ли дебиторская задолженность покупателей?

Да. Если клиенты должны компании деньги за поставленный товар, это может влиять на стоимость бизнеса и размер компенсации.

Учитываются ли долги перед поставщиками?

Да. Реальные долги уменьшают чистую стоимость бизнеса. Но сомнительные долги, особенно перед родственниками или связанными компаниями, нужно проверять.

Можно ли заключить соглашение о разделе импортного бизнеса?

Да. В соглашении можно закрепить, кому остаётся бизнес, размер компенсации, товарные остатки, товар в пути, предоплаты, долги, валютные платежи, сроки и конфиденциальность.

Что лучше: делить бизнес или получить компенсацию?

Для действующего торгового бизнеса часто практичнее оставить бизнес управляющему супругу, а второму выплатить компенсацию. Но сумма должна быть обоснована документами и оценкой.

Когда лучше идти в суд?

Если собственник скрывает документы, выводит товар, переводит клиентов, переоформляет бизнес, показывает сомнительные долги или предлагает подписать соглашение без проверки.

Какие документы нужны для раздела импортного бизнеса?

Нужны документы по ООО или ИП, отчётность, выписки по счетам, контракты, инвойсы, валютные платежи, таможенные документы, складские остатки, данные по товару в пути, дебиторка, кредиторка, кредиты, займы и договоры с поставщиками.

Почему нельзя оценивать торговый бизнес только по обороту?

Потому что оборот не равен прибыли. Нужно учитывать себестоимость, логистику, таможню, склад, кредиты, налоги, дебиторку, кредиторку и реальные денежные потоки.

Что главное в таком споре?

Главное — собрать карту бизнеса: доля, товар, товар в пути, предоплаты, валюта, склад, дебиторка, долги, поставщики, эксклюзивы, денежный поток и риски вывода активов.

Контакт

Обсудим ситуацию

Можно кратко описать обстоятельства спора и приложить документы, которые уже есть на руках.

Написать нам